澳大利亞墨爾本2026年4月2日 /美通社/ -- WIP Capital Investments Pty Ltd（ACN 686 632 066，下稱「發(fā)行方」）現(xiàn)誠(chéng)邀貴機(jī)構(gòu)作為票據(jù)持有人，參與依據(jù)2025年5月27日簽訂並不時(shí)修訂的貸款票據(jù)單方契據(jù)（下稱「《貸款票據(jù)契據(jù)》」）發(fā)行的票據(jù)相關(guān)事宜。該等票據(jù)（下稱「票據(jù)」）由發(fā)行方根據(jù)《貸款票據(jù)契據(jù)》發(fā)行，具體詳情載於本要約函所附商業(yè)條款清單。發(fā)行方擬將票據(jù)發(fā)行所得款項(xiàng)，用於進(jìn)行符合WIP Capital Investments Trust（下稱「信託」）信託契約所載投資計(jì)劃的各類投資。

為開(kāi)展特定受監(jiān)管業(yè)務(wù)，發(fā)行方由Wingate Financial Services Pty Ltd（ACN 106 480 602，下稱「投資管理人」或「持牌機(jī)構(gòu)」）委任為其法人授權(quán)代表。本要約函及與信託相關(guān)的任何要約，均由持牌機(jī)構(gòu)依據(jù)發(fā)行方與持牌機(jī)構(gòu)簽訂的中介授權(quán)協(xié)議發(fā)出，持牌機(jī)構(gòu)將據(jù)此為信託相關(guān)金融產(chǎn)品的發(fā)行、變更及處置事宜發(fā)出要約並進(jìn)行安排。若要約獲得接受，發(fā)行方將依約發(fā)行相關(guān)金融產(chǎn)品。

《稅法》項(xiàng)下公開(kāi)發(fā)售

票據(jù)將依據(jù)澳大利亞《1936年所得稅評(píng)估法》（下稱「《稅法》」）第128F條的規(guī)定，在《貸款票據(jù)契據(jù)》框架下擬定相關(guān)法律文件。本函構(gòu)成依據(jù)《稅法》第128F條第3款中「公募測(cè)試」規(guī)定發(fā)行票據(jù)的要約。

發(fā)行方擬以符合《稅法》第128F條公募測(cè)試及其他相關(guān)要求的方式發(fā)行票據(jù)，因此，發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方（定義見(jiàn)下文）不得認(rèn)購(gòu)票據(jù)權(quán)益。

參與方需就自身主體資質(zhì)作出慣例聲明、保證及承諾，以確保符合澳大利亞利息預(yù)扣稅豁免制度的要求，尤其需確認(rèn)，除在本次要約發(fā)出時(shí)向發(fā)行方披露的情況外，據(jù)其實(shí)際所知，自身並非發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方。

本函中，「關(guān)聯(lián)方」具有《稅法》第128F條第9款所界定的含義，「離岸關(guān)聯(lián)方」指在《稅法》第128F條第5款b項(xiàng)和c項(xiàng)規(guī)定的情形下認(rèn)購(gòu)權(quán)益的關(guān)聯(lián)方。

一般參與條件

最終配售結(jié)果由發(fā)行方全權(quán)決定。發(fā)行方保留縮減認(rèn)購(gòu)規(guī)?；蚪邮艹~認(rèn)購(gòu)的權(quán)利，且可在規(guī)定的回復(fù)截止日期前後，隨時(shí)撤回本要約，或終止、延長(zhǎng)本要約的審核期限。

每位獲邀投資者均應(yīng)獨(dú)立開(kāi)展信用分析，並自主決定是否參與本次交易。

主要條款

《貸款票據(jù)契據(jù)》的具體細(xì)節(jié)載於本函附件1的條款清單（下稱「條款清單」）。

架構(gòu)示意圖

本函附件2所載架構(gòu)示意圖（下稱「架構(gòu)示意圖」）僅作說(shuō)明之用，旨在幫助潛在投資者大致理解本次票據(jù)發(fā)行相關(guān)擬議架構(gòu)的特定內(nèi)容，並非對(duì)本次發(fā)行或相關(guān)架構(gòu)涉及的所有法律、稅務(wù)、會(huì)計(jì)及運(yùn)營(yíng)考量作出完整闡釋。示意圖可能發(fā)生變更，且相關(guān)變更未必會(huì)在圖中體現(xiàn)。發(fā)行方未就示意圖的完整性和準(zhǔn)確性作出任何聲明或保證。

保密信息

請(qǐng)注意，本要約的接收方應(yīng)對(duì)與票據(jù)、《貸款票據(jù)契據(jù)》及信託相關(guān)的所有信息（下稱「保密信息」）予以保密。未經(jīng)發(fā)行方事先書(shū)面同意，接收方不得相互討論保密信息，亦不得向任何第三方披露任何細(xì)節(jié)。不得全部或部分複製本函，用於原定用途之外的其他目的，亦不得轉(zhuǎn)交給任何其他人士。

為避免疑義，發(fā)行方可依據(jù)法律、法規(guī)或任何適用證券交易所的要求，披露任何保密信息及本函所載內(nèi)容，無(wú)需取得任何事先批準(zhǔn)或同意。

新加坡發(fā)售相關(guān)說(shuō)明

本次票據(jù)的要約、發(fā)行和出售事宜豁免適用新加坡《2001年證券及期貨法》(SFA)的註冊(cè)及招股說(shuō)明書(shū)交付要求，且相關(guān)招股說(shuō)明書(shū)並未、亦不會(huì)向新加坡金融管理局提交或註冊(cè)。因此，SFA項(xiàng)下與招股說(shuō)明書(shū)內(nèi)容相關(guān)的法定責(zé)任並不適用，投資者應(yīng)審慎考量本次投資是否符合自身需求。新加坡金融管理局對(duì)本文件及與本次票據(jù)要約、發(fā)行和出售相關(guān)的其他任何文件或資料的內(nèi)容概不負(fù)責(zé)。除非依據(jù)並符合SFA其他相關(guān)條款的規(guī)定，否則不得向新加坡境內(nèi)任何人士傳閱、分發(fā)本要約及與本次票據(jù)要約、發(fā)售或認(rèn)購(gòu)邀約相關(guān)的其他任何文件或資料，亦不得直接或間接向其發(fā)出票據(jù)發(fā)售要約、出售票據(jù)或發(fā)出認(rèn)購(gòu)邀約。本次票據(jù)發(fā)行相關(guān)計(jì)劃未獲新加坡金融管理局批準(zhǔn)或認(rèn)可，不得向零售投資者發(fā)售。

參與流程

若貴機(jī)構(gòu)有意作為票據(jù)持有人參與《貸款票據(jù)契據(jù)》相關(guān)事宜，請(qǐng)於2027年3月31日前簽署下方的意向表達(dá)函並返還至以下地址：

Wingate Financial Services Pty Ltd
地址：Level 48, 101 Collins Street, Melbourne, Victoria 3000
收件人：Michael Sack
電郵：msack@wingate.com.au

簽署本函僅代表貴機(jī)構(gòu)表達(dá)作為票據(jù)持有人參與《貸款票據(jù)契據(jù)》相關(guān)事宜的意向，該意向表達(dá)不具有法律約束力，亦不代表貴機(jī)構(gòu)認(rèn)可條款清單內(nèi)容。

簽署本函即代表貴機(jī)構(gòu)聲明並保證，據(jù)其實(shí)際所知或有合理理由懷疑，貴機(jī)構(gòu)並非發(fā)行方的離岸關(guān)聯(lián)方。

簽署人

簽字：_____________________________

姓名：_____________________________

職務(wù)：_____________________________

附件1——條款清單

WIP CAPITAL INVESTMENTS TRUST

附件2——架構(gòu)示意圖